बिज़नेस लोन प्राप्त करने में बैलेंस शीट की क्या भूमिका है 

बैलेंस शीट एक विशेष तिथि के अनुसार तैयार की जाती है और यह कंपनियों की वित्तीय स्थिति का एक विवरण है। बैलेंस शीट संगठन की संपत्ति के लिए शेयर धारक इक्विटी और कंपनियों की देनदारियों के योग के बराबर होता है। बैलेंस शीट अन्य वित्तीय विवरणों की सहायता और भागीदारी के साथ अनुपात की गणना और मौलिक विश्लेषण करने में सहायता करता  हैं। यह किसी विशेष तिथि पर किसी संगठन के अपने बकाया और स्वामित्व के बारे में एक स्नैपशॉट देता है। यह निवेशकों की तलाश करने, व्यवसाय बेचने या बिज़नेस लोन हासिल करने में महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है।

बैलेंस शीट क्या है ?

कोई वित्तीय विवरण जो किसी कंपनी  की संपत्ति और देनदारियों के बुक वैल्यू को दर्शाता है, बैलेंस शीट कहलाता है। बैलेंस शीट कंपनी के वर्तमान और पिछले प्रदर्शन को दिखाती है। यह भविष्य के लिए कंपनी की योजनाओं और अनुमानों को भी प्रदान करता है, इसलिए संस्थागत निवेशकों, हितधारकों और बाहरी नियामकों जैसे बाहरी और आंतरिक विश्लेषकों के लिए बैलेंस शीट तैयार करना जरुरी है।

बैलेंस शीट का उद्देश्य क्या है ?

बैलेंस शीट एक कमपनी के पुरे वित्तीय स्वास्थ्य की विवरण है, क्योंकि यह कमपनी की स्थापना के बाद से हर लेन-देन का हिसाब रखता है। कमपनी में कितना निवेश किया गया है और भुगतान के लिए कितनी देनदारियां जमा हुई हैं, इसका हिसाब करने के लिए बैलेंस शीट तैयार की जाती है। यह आपको विश्लेषण करने का मौका भी देता है कि क्या आपके पास देनदारियों और आगामी भुगतानों को पूरा करने के लिए पर्याप्त संपत्ति है या नही हैं ।

महत्वपूर्ण वित्तीय अनुपातों की गणना जैसे लोन-इक्विटी अनुपात, वर्तमान अनुपात, और बहुत कुछ बैलेंस शीट पर उपलब्ध डाटा और जानकारी से किया जा सकता है। लोन -इक्विटी अनुपात कमपनी को केवल आवश्यकता पड़ने पर ही इक्विटी के माध्यम से भुगतान करने की क्षमता प्रदान करता है। वर्तमान अनुपात की गणना वर्तमान देनदारियों पर वर्तमान संपत्ति के रूप में की जाती है। यह जानकारी प्रदान करता है कि क्या कमपनी अपनी वर्तमान संपत्ति का उपयोग करके अगले 12 महीनों में अपनी सभी देनदारियों का निर्वहन कर सकता है या नही ।

बिज़नेस लोन प्राप्त करने में बैलेंस शीट की क्या भूमिका है ?

जब आप कोई बिज़नेस लोन लेते हैं, तो आपसे निम्नलिखित दस्तावेज़ प्रस्तुत करने के लिए कहा जा सकता है जैसे बैंक विवरण, नवीनतम आईटीआर, तुलन पत्र, लाभ – हानि खाता इत्यादि।  इन  दस्तावेजों में से, लोन देने वाली कमपनी की वित्तीय प्रोफ़ाइल और विकास कर्व का मूल्यांकन करने के लिए पिछले वर्ष या उससे अधिक की बैलेंस शीट की जांच करते हैं । यह मूल्यांकन उन्हें कमपनी की व्यावसायिक लोन पात्रता पर पहुंचने में मदद करता है ।

बैलेंस शीट कंपनी की वित्तीय स्थिरता के एक स्नैपशॉट के रूप में कार्य करती है, जो संपत्ति, शेयरधारकों की निवेशित पूंजी / इक्विटी और देनदारियों पर महत्वपूर्ण जानकारी प्रदान करती है। जैसे, दस्तावेज़ किसी भी समय आपकी कंपनी के स्वामित्व और उसके बकाया का रिकॉर्ड रखता है।

वित्तीय कम्पनियाँ आमतौर पर आपके व्यवसाय की साख का एक उचित विचार प्राप्त करने के लिए आपकी बैलेंस शीट का उपयोग करते हैं, जिससे उन्हें यह निर्धारित करने की अनुमति मिलती जाती है कि आपका व्यवसाय किस बिज़नेस लोन राशि के लिए योग्य है । इस प्रकार, कोई फर्क नहीं पड़ता कि आपकी धन संबंधी आवश्यकताएं क्या हैं, आपको  लोन स्वीकृति के लिए एक मजबूत बैलेंस शीट की आवश्यकता होगी ।

लोन देने वाली कोमपनियाँ बैलेंस शीट की समीक्षा कैसे करते हैं?

आपके व्यवसाय की समग्र वित्तीय स्थिरता की समीक्षा करते समय, एक लोन प्रदान करने वाली कमपनी मुख्य रूप से तीन वित्तीय रिपोर्टों पर विचार करता है:-  लाभ और हानि विवरण, नकदी प्रवाह पूर्वानुमान और व्यवसाय बैलेंस शीट । ऋण आवेदन अनुमोदन के लिए सभी तीन वित्तीय दस्तावेजों को सकारात्मक रुझान दिखाना चाहिए । वित्तीय संस्थान आपकी कमपनी के वित्तीय रिकॉर्ड का उपयोग यह निर्धारित करने के लिए भी करते हैं कि उन्हें कितना पैसा उधार देना चाहिए, जिसमें बिज़नेस लोन की ब्याज दर और पुनर्भुगतान शर्तें शामिल हैं । यह मूल्यांकन प्राथमिक रूप से उन्हें आपकी कंपनी को ऋण देने के जोखिम को निर्धारित करने में मदद करता है ।

इसके अलावा, आपकी कंपनी की बैलेंस शीट की समीक्षा करते समय, लोन देने वाले निम्नलिखित पर विचार करते हैं:- 

संपत्ति विचार – बिज़नेस लोन देने वाली कमपनी एक अवधि से दूसरी अवधि में नकद और खाता प्राप्तियों की शेष राशि की तुलना करेंगे, और आपके खाते की टर्नओवर दर निर्धारित करेंगे। वे यह भी जांचते हैं कि आपकी संपत्ति कितनी तरल है, यह जानने के लिए कि आपके पास कितनी परिचालन नकदी है। और आकलन करें कि आप राजस्व उत्पन्न करने और कर्ज चुकाने के लिए अपनी संपत्ति का कितना अच्छा उपयोग करते हैं।

देयता विचार – ऋणदाता लोन देने वाले आपकी लोन  चुकौती क्षमता की जांच करने के लिए आपकी अल्पकालिक देनदारियों (किराया, पेरोल, आदि) और दीर्घकालिक देनदारियों (बकाया लोन, आस्थगित कर, आदि) दोनों का मूल्यांकन करेंगे ।

• असंतुलित बैलेंस शीट, जहां देनदारियां संपत्ति से अधिक होती हैं, अक्सर उधारदाताओं द्वारा प्रतिकूल रूप से देखी जाती हैं, जिससे कंपनी के लिए बिज़नेस लोन के लिए अर्हता प्राप्त करना मुश्किल हो जाता है ।
• इस प्रकार, अपनी वित्तीय स्थिति को अनुकूलित करने के लिए, आपको अपनी कंपनी की बैलेंस शीट को अप-टू-डेट और सटीक रखने के लिए उचित परिश्रम करना चाहिए । तभी, आप उधारदाताओं को मजबूत वित्तीय स्वास्थ्य दिखा सकते हैं और बिना किसी कठिनाई के आवश्यक धन प्राप्त कर सकते हैं ।
• यदि आप पहले से ही उत्कृष्ट वित्तीय स्वास्थ्य का दावा करते हैं, तो एक ऑनलाइन बिज़नेस लोन कैलकुलेटर का उपयोग करके यह निर्धारित करें कि आप किसी वित्त कंपनी से कितनी धनराशि प्राप्त कर सकते हैं ।